1.工资发放调整通知怎么写

通知：

根据本公司实际经营情况，现作如下调整：

工资发放时间改为XX，工资结算周期不变。

XX公司XX部门

1、工资支付制度

工资支付制度主要规定在劳动部《工资支付暂行规定》等相知关规范中。包括了工资支付制度和特殊情况下工资支付制度两方面阐述。

工资支付，就是工资的具体发放办法。包括如何计发在制度工作时间内职工完成一定的工作量后应获得的道报酬，或者在特殊情况下的工资如何支付等问题。主要包括：工资支付项目、工资支付水平、工资支付形式、工资支付对象、工资支付时间以及特殊情况下的工资支付等。

2、支付要求

工资支付的时间和要求：中国工资支付的法律规章明确规定，工资应当以货币形式按月支付给劳动者本人，不得克扣或者无故拖欠劳动者工资。劳动者在法定休假日和婚丧假期间以及依法参加社会活动期间，用人单位应当依法支付工资。工资应当按内月支付，是指按照用人单位与劳动者约定的日期支付工资。如遇节假日或休息日，则应提前在最近的工作日支付。工资至少每月支付一次，容对于实行小时工资制和周工资制的人员，工资也可以按日或周发放。对完成一次性临时劳动或某项具体工作的劳动者，用人单位应按有关协议或合同规定在其完成劳动任务后即支付工资。

2.关于企业调整职工工资的通知 怎么写

一、调资范围：20xx年1月1日在岗从业人员。

二、调资办法 （一）岗位工资 各单位以20xx年1月份工资表中员工岗位工资标准为基础，按照以下办法进行调整： 1.合同制在册员工岗位工资由现行标准五档B统一调整为八档B标准。（详见附表1） 2.劳务派遣工 岗位工资：第一学历初中及以下文化程度按照本人工作岗位全部套入到1档A标准；中专、高中或等同于高中文化程度全部套入到1档B标准；专科学历全部套入到2档A标准；本科以上学历全部套入2档B标准。

岗位归集表和劳务派遣人员岗位工资表详见附件2）。 技能工资：作为保留项目，继续执行原标准，270元/月。

工龄工资：在原5元/年基础的标准上调整到12元/年（按虚工龄计算）。 职务津贴：区队长（工段级）：40元/月； 副区队长（副工段级）：20元/月； 班长：10元/月。

技术津贴：按原标准执行。 3.聘用工按调整后的岗位工资标准表确定新的岗位工资标准； （二）绩效工资构成：奖金+各类单项奖+各类会战奖 1.月奖：按原文件标准执行； 2.各类单项奖：按公司发文执行； 3.各类会战奖：按公司和采油厂文件执行； 三、工资套改步骤 （一）岗位归集 各单位务必于4月20前按照新的岗位归集表对本单位劳务派遣人员岗位进行归集； （二）工资套改 按照附件中要求，对全厂各岗位劳务派遣人员岗位工资全部对应到相应的标准，并填写上报劳务派遣人员工资套改审批表和劳务派遣人员工资套改花名册。

（三）套改补发 对于工资套改后岗位工资高于目前执行标准的，按照差额对20xx年1-2月份工资进行补发。低于套改后标准的，从20xx年3月份起执行新的劳务派遣工工资标准。

各省、自治区、直辖市、计划单列市劳动（劳动人事）厅（局），国务院各部委、各直属机构劳动部门： 大律师网 相关律师根据国务院《关于调整粮油统销价格的决定》（国发〔1991〕18号）确定的今年粮油价格调整后，将“企业单位职工各等级标准工资均提高六元”的原则，现将调整后的企业工资标准印发你们，并对有关事项通知如下： 一、调整后的《国营大中型企业工人工资标准表》和《国营大中型企业干部工资标准表》从 一九九一年五月一日起执行。原劳动人事部劳人薪（1985）31号文制定的国营大中型企业工人和干部工资标准表及劳薪字（1990）11号文印发的“国营 大中型企业干部工资标准表（十级以上设副级）”同时停止执行。

二、新的国营大中型企业工人和干部工资标准是在原劳人薪（1985）31号文制定的国营大中型企业工人和干部工资标准及劳薪字（1990）11号文对十级以上各级加设副级的标准基础上，每个等级增加六元工资额 制定的。企业实行新的工资标准的办法仍按劳人薪（1985）31号文和劳薪字（1990）11号文件中的有关规定执行。

三、实行新调 整的工资标准后，企业新参加工作的大中专毕业生见习期间的临时工资待遇调整为：大学本科毕业生七十二元（六类工资区，下同）；大专毕业生六十七元；中专毕 业生五十八元；取得双学士学位的本科毕业生和未取得硕士学位的研究生毕业生八十四元。上述大中专毕业生见习期满后，其所在单位可根据本人的实际工作能力和 表现，合理确定其定级工资，一般应在不高于本人见习期临时工资一级内掌握。

已取得博士、硕士学位的研究生毕业生，分配到企业工作后，如一时636f7079e799bee5baa6e997aee7ad9431333339656461难以明确职务，其临时工资调整为：博士生一百零三元；硕士生九十六元。待他们明确职务后再按其所任职务正式确定工资。

其他有关涉及职工工资日常支付的问题，如职工病事假工资、计件工资单价计算等，仍按现行有关规定的办法执行。 四、各省、自治区、直辖市和各有关部门，可按照本通知精神，调整国营小型企业和集体所有制企业的工资标准，并报劳动部备案。

纺织企业岗位工资标准、民航 企业空勤人员工资标准、交通航运企业船员工资标准，按国发〔1991〕18号文确定的原则相应进行调整，分别由纺织部、民航局、交通部制定标准的调整方 案，报劳动部批准后执行。 五、实行新的企业工资标准，是配合价格调整、进一步深化经济体制改革的重要措施。

各企业要正确处理调整工资标准与搞活企业内部分配的关系。试行岗位技能工资制的企业，可根据按劳分配原则，将这次增加标准工资的资金用于进一步深化企业工资制度改革。

3.汇算清缴工资调减情况说明怎么

新企业所得税法下，工资不需要进行调整，不像以前老税法了。

新所得税法规定，合理发放的工资允许税前扣除。所谓合理，给了五个标准，但具体我记的不是很清楚了，比如工资增长是有序的，如果有工资总额的国企，不能超过工资总额等。

但基本可以确定，只要是发的工资，你代扣了个税，就都没有任何问题。所以不需要调整。

但北京国地税之间有点差别，就是计提和发放的问题。如果你是地税交所得税，12月计提，次年发放了，就没有问题。

如果你是国税交所得税，12月计提，当月没发放，需要调增，次年发放了再调减。

4.求项目部的管理细则（带奖惩的）

XXX项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。

第一条 会计和出纳的职责1、会计的职责：（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。

（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。（3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。

（4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。

（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。

（8）完成经理部领导交给的其他任务。2、出纳的工作职责（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。

（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。

（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。（5）配合会计做好各种帐务处理。

（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密（7）完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。

3、财务部直接对项目经理负责。第三条、财务日常工作办法1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。

2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票，不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票，特殊情况的经项目经理同意后，由财务办理。

4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。5、发标反面必须注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。

6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。

8、发票张数多的需用发票粘贴薄，由财务会计审核后，项目经理签字报销。9、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向总公司设备物资部打正式的申请报告，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。

10、一切罚款，应该写明具体情况，并有人证明，经项目经理签字后，可报销50%，列为间接费用。11、出租车车票，视具体情况报销。

12、汽车司机的每日出车补贴为5元。每月按30天计。

无重大交通事故，年终按每月60元标准发奖励，由行办造册。13、费用报销的程序是：报销人收集原始单据→会计初步审核同意→项目经理签字同意→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。

14、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。15、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。

16、考虑到职工野外施工的艰苦，职工应承担的所得税从福利费中支出。17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。

18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。第四条 备用金及借款程序管理1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。

2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→项目经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。

4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。

6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。7、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后。

5.项目部的管理制度

XXX项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。

第一条 会计和出纳的职责1、会计的职责：（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。

（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。（3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。

（4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。

（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。

（8）完成经理部领导交给的其他任务。2、出纳的工作职责（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。

（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。

（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。（5）配合会计做好各种帐务处理。

（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密（7）完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。

3、财务部直接对项目经理负责。第三条、财务日常工作办法1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。

2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票，不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票，特殊情况的经项目经理同意后，由财务办理。

4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。5、发标反面必须注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。

6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。

8、发票张数多的需用发票粘贴薄，由财务会计审核后，项目经理签字报销。9、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向总公司设备物资部打正式的申请报告，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。

10、一切罚款，应该写明具体情况，并有人证明，经项目经理签字后，可报销50%，列为间接费用。11、出租车车票，视具体情况报销。

12、汽车司机的每日出车补贴为5元。每月按30天计。

无重大交通事故，年终按每月60元标准发奖励，由行办造册。13、费用报销的程序是：报销人收集原始单据→会计初步审核同意→项目经理签字同意→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。

14、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。15、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。

16、考虑到职工野外施工的艰苦，职工应承担的所得税从福利费中支出。17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。

18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。第四条 备用金及借款程序管理1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。

2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→项目经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。

4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。

6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。7、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后。