报销加油费的情况说明
1.如何做报销加油费会计分录
报销加油费要分如下情况处理:
1、如果是销售部门的车辆加油,则借:销售费用-油料费或小车费,贷:银行存款或者应付账款
2、如果是管理部门的车辆加油,则借:管理费用-油料费或小车费,贷:银行存款或者应付账款
3、如果是生产部门的车辆加油,则借:制造费用-油料费或汽油费,贷:银行存款或者应付账款
费用二级科目可以根据单位实际情况来设定,不是固定不变的。
所以报销加油费的会计分录要根据报销部门进行分别处理。
2.如何做报销加油费会计分录
报销加油费要分如下情况处理: 1、如果是销售部门的车辆加油: 借:销售费用-油料费或小车费, 贷:银行存款或者应付账款 2、如果是管理部门的车辆加油: 借:管理费用-油料费或小车费, 贷:银行存款或者应付账款 3、如果是生产部门的车辆加油: 借:制造费用-油料费或汽油费, 贷:银行存款或者应付账款 费用二级科目可以根据单位实际情况来设定,不是固定不变的。
所以报销加油费的会计分录要根据报销部门进行分别处理。 扩展资料: 一、报销费用的填制要求 1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。 3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。 5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。 二、报销单据的审核 1、费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
2、财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。 3、经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
参考资料来源:百度百科-报销。