1.快递费用怎么报销

需要快递公司开据发票，一般是定额发票。

1.报销就是把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。 2.报销凭证就是发生支出的各种票据。

比如发票、行政收据等等。普通收据不能作为费用入账，只有事业单位开局的财政收据可以作为入账凭证。

普通收据，即使加盖财务章，也不能作为费用。 3.报销费用的填制要求： 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

将原始单据剪齐边角，正面朝上粘贴在报销单的反面左边。 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容。

采购类经营费用，须凭有效的采购计划表和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。 非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

4.报销单据的审核： 费用报销单据经手人签名，，由各部门主管签字确认。 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。

经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。 扩展资料：不是所有的快递公司都可以开增值税专用发票的，有些小规模纳税人的快递公司只能开增值税普通发票。

2.收到费用报销单如何做账（填制记账凭证）

第一种情况：

差旅费报销

如果是办公人员借款出差 借：其他应收款-某某 ； 贷：库存现金

如果是出差回来报销： 借：管理费用-差旅费； 贷：其他应收款-某某

如果是销售人员出差：借：其他应收款-某某 ； 贷：库存现金

借：销售费用-差旅费

贷：其他应收款-某某

快递费报销

借：管理费用-办公费

贷：库存现金

2。先计入贷：“应付账款”啊，等到付款时，借：应付账款，贷：银行存款啊

3.快递费的报销要什么凭证

企业管理费凭证 快递费已包含在“管理费–邮政或办公室费用”帐户中。

这是： 1、开票凭证摘要列：支付快递费用。 2、会计分录： 借款：管理费-邮费（或办公费）。

管理费用为期间费用，计入当期损益。 企业应当通过“行政费用”科目计算管理费用的发生和结转。

借款人在标的登记企业发生的管理费，应当在信用登记期末转入“当年利润”管理费。 结转后，应根据管理费的支出项目对账目进行详细核算。

扩展资料： 费用审查类别 1、审查无形资产摊销 主要包括：无形资产的估计是否真实合理；无形资产的摊销期限是否合理，应注意发现该无形资产仍可以长期使用且其价值已经完全摊销，或者该无形资产已达到其使用寿命，并且其价值完整情况尚未摊销，可参考无形资产摊销明细表确定。无形资产的摊销是否存在处理不当的问题。

2、土地使用费审查 主要包括：按照有关规定核实上市资金的土地使用费是否真实，正确；是否将上一年或下一年的土地使用费计入当年费用；未使用土地使用证或土地使用证已经处理，但当年未缴纳土地使用费的，应当确定是否已按规定提取土地使用费，并计入当年利润。失利。

参考资料来源：百度百科-管理费用。

4.那些票据要填报销单

1、购买商品、接受劳务或服务并取得正规发票或行政事业收费收据的业务，应填写报销单据；各种押金、定金属于保证金类型，如果在保证期间未违约，以后还要收回的，是公司的债权，不需要填报销单，做其他应收款处理。

2、费用报销单上的日期就是填报销单的日期，如果报销单上有“发生日期”栏，就将实际发生日期或发票上注明的日期填入该栏，如果没有“发生日期”栏，可在“说明”或“备注”栏注明实际发生日期及用途。

3、填好报销单之后，和这张报销单有关的票据都要粘贴在报销单背后，并注明张数。报销单填写时尽量不要把不同日期、不同类型的经济业务填在一张报销单上。填记账凭证，是根据审核、审批后的报销单填制并参考报销单背后粘贴的原始发票。

4、报销单实际上就是原始凭证汇总表，是原始凭证的一种形式。

5、老板要报销的费用，报销单可以由出纳替他填，但填好后老板要在“报销人”处签名。

6、报销单一般由报销人或经办人填写，经证明人签字证明、财务负责人审核、单位负责人审批后方可付款。

7、企业购置的空调应作为固定资产管理，购置时可以以现金支付。如果你们是一般纳税人，购置的空调又是用于生产或经营，并且取得的是增值税专用发票，分录：

借：固定资产

应交税金-应交增值税-进项税额

贷：现金

如果你们不是一般纳税人，或者虽然是一般纳税人但购置的空调不是用于生产或经营，或者取得的不是增值税专用发票，分录：

借：固定资产

贷：现金