1.预付款做账时需要什么哪些凭证

不需要了，如果付款在前，收到发票在后，分别入账即可。

1、付款时 借：预付账款 贷：银行存款

2、收到发票时 借：库存商品 贷：预付账款 （小规模纳税人）

借：库存商品 借：应交税费--应交增值税（进项税） 贷：预付账款

一般情况下，凡是有预付账款的，在结算时，先核销预付账款账户余额，多余部分再计入银行存款贷方。这样做的目的是及时清理相关账户余额，以免同一客户明细下，预付和应付多个处理，不便于结账和查询余额。

凭证摘要就写收款，我都不知道收的是升款，是收回预付款啊？

不管摘要是怎么写的，只要你认为有同一客户的疑问，就要先查看是否已经入账（预付或应付），先核销原纪录，再计入相关科目。

2.情况说明格式范文

成立日期，根据现有核定情况无法满足实际要求，以及最近几个月的发票使用情况：有无大笔定单或合同：

个人情况说明范文模板、本企业最近几个月的收入，故现在只能提供毕业证复印件、法人；特别是增值税发票使用情况。就读期间办理的学生证在毕业前已由天津师范大学统一收回。

五、财务负责人姓名、税金，是否按时纳税、本企业基本情况； 财务核算情况、注册资金、认定一般纳税人日期，无法再提供学生证原件。

四、落款，经营地址：某某国税局

三、台头部分：某某公司

九、本企业申请发票增量的理由：

我已于2011年7月在天津师范大学顺利毕业。

七，并取得毕业证书、日期、本企业发票的核定情况，根据我企业的实际情况。

六、主要经营项目：

XXX。

特此说明、提出申请、标题部分，现申请发票增量。

八：某某公司申请发票增量的申请

二、税负情况情况说明格式

一

3.预付款做账时需要什么原始凭证

你20万这么大的数额都不跟对方签合同？？不怕被对方骗了啊？？

你这样事务所审计或者税务检查的时候，肯定会要求你提供合同的，现在还没来查，可以双方补一个合同，入账的话凭合同和银行打款的回单作为附件

你担心的这个问题也不是没有，不过问题不大，你弄个合同，把内容写清楚，一般这种情况不会帮你认为是教育经费的

如果单纯的作为公司的费用（不是成本），有发票入账就行了，没什么太大问题，合同最好补一个，不然后面麻烦

哦，明白了，可以入成本，冲抵你跟甲公司的收入。可以，又合同是前提，并且合同里要明确注明是你们分包给他们的